Quyết toán thuế năm: khoá sổ gọn, nộp trước hạn

Dịch vụ này dành cho ai?

• Doanh nghiệp cần quyết toán thuế TNDN và nộp báo cáo tài chính năm
• Công ty có nhân viên cần quyết toán thuế TNCN thay mặt người lao động
• Doanh nghiệp chưa quyết toán các năm trước và cần làm bù
• Chủ doanh nghiệp muốn biết số thuế TNDN phải nộp trước khi chốt năm

Chúng tôi làm những gì

• Rà soát sổ sách cả năm, đối chiếu số dư ngân hàng, công nợ, kho, tài sản cố định
• Kiểm tra chi phí được trừ và không được trừ, hoá đơn đầu vào bất thường
• Lập báo cáo tài chính năm (bảng cân đối kế toán, kết quả kinh doanh, thuyết minh)
• Lập và nộp tờ khai quyết toán thuế TNDN, tính chênh lệch với số đã tạm nộp
• Quyết toán thuế TNCN cho doanh nghiệp, hỗ trợ cá nhân tự quyết toán nếu cần
• Tư vấn xử lý lỗ chuyển kỳ sau (tối đa 5 năm) và các khoản điều chỉnh
• Lưu bộ hồ sơ quyết toán điện tử và chuẩn bị giải trình nếu cơ quan thuế yêu cầu

Quy trình 5 bước

1. 1

   Soát sơ bộ và lên danh sách thiếu sót 2–3 ngày

   Xem sổ sách, hoá đơn và chi phí cả năm, lập danh sách chứng từ còn thiếu hoặc cần giải trình.

2. 2

   Thu thập chứng từ bổ sung 3–5 ngày

   Bạn bổ sung hoá đơn, hợp đồng, biên bản; chúng tôi hỗ trợ xin lại hoá đơn hoặc lập biên bản theo đúng quy định.

3. 3

   Khoá sổ và lập báo cáo tài chính 3–4 ngày

   Kết chuyển, trích khấu hao, lập báo cáo tài chính, đối chiếu số liệu với tờ khai các kỳ.

4. 4

   Lập tờ khai quyết toán 2 ngày

   Tính thu nhập tính thuế, thuế TNDN phải nộp; lập tờ khai quyết toán TNCN và bảng kê.

5. 5

   Duyệt và nộp Trước 31/3

   Bạn duyệt, chúng tôi nộp lên cổng thuế trước hạn, theo dõi thông báo tiếp nhận và nhắc nộp tiền thuế còn thiếu.

Checklist hồ sơ cần chuẩn bị

Tick vào những giấy tờ bạn đã có (chỉ lưu trên trình duyệt của bạn). Bản PDF dùng để in và gửi cho nhóm của bạn.

Bảng phí tham khảo

Phí dịch vụ là DEMO – số liệu minh hoạ. Phí nhà nước tính theo quy định hiện hành tại thời điểm nộp hồ sơ.

Sai lầm hay gặp

• Tính nhầm ngưỡng 15%, 17% hay 20% khi lập tạm nộp

  Thuế suất TNDN xác định theo tổng doanh thu năm liền trước (≤ 3 tỷ: 15%; > 3 đến ≤ 50 tỷ: 17%; > 50 tỷ: 20%). Dùng nhầm mức dẫn đến tạm nộp thiếu hoặc thừa.

• Chi phí lương, thưởng không có hợp đồng và chứng từ

  Chi phí lương, thưởng chỉ được trừ khi có hợp đồng lao động, quy chế thưởng và chứng từ chi trả. Chi tiền mặt không bảng lương rất dễ bị loại.

• Để tài sản cố định, công nợ treo qua nhiều năm

  Khoản phải thu quá hạn không xử lý, tài sản cố định đã thanh lý chưa ghi giảm làm báo cáo tài chính sai lệch và có thể bị truy thu.

• Nộp quyết toán muộn vì chờ đủ hoá đơn

  Hạn chậm nhất là ngày 31/3 (ngày thứ 90). Quá hạn dù đã nộp tiền vẫn bị xử phạt chậm nộp hồ sơ. Nên nộp đúng hạn rồi bổ sung điều chỉnh sau.

Đọc thêm trong Sổ tay thuế

Công cụ đi kèm

• Tính thuế TNDN
• Tính thuế TNCN – lương gross sang net
• Lịch nộp thuế